Printec Group și partenerul său TONBELLER AG, prezintă noul software Siron®FATCA. Soluția, dezvoltată de TONBELLER și implementată de Printec Group, ajută furnizorii de servicii financiare să se conformeze în cel mai scurt timp cu reglementările IRS FATCA referitoare la evaziunile fiscale.
Cerințele FATCA
Legea va intra în vigoare din 2014 și va obliga industria financiară să facă o diferențiere între persoanele din SUA și persoanele care nu sunt din SUA, să colecteze date relevante și, dacă este cazul, să aplice un impozit cu reținere la sursă de 30% pe veniturile acestor persoane, fie din SUA fie din afara SUA. Această soluție inovatoare se aplică perfect în mediile IT existente, ajutându-i pe furnizorii de servicii financiare să se conformeze rapid cu reglementările IRS FATCA referitor la reținerile fiscale.
Datorită regulilor flexibile, Siron®FATCA îndeplinește atât cerințele IGA (Intergovernmental Agreement in US – Reglementarea interguvernamentala) cât și pe cele ale FATCA. Componenta de raportare permite transferul securizat de date către IRS (serviciul fiscal din Statele Unite) sau autoritățile fiscale naționale.
Identificare extinsă a clienților existenți. Clasificarea noilor clienți conform cerințelor FATCA
FATCA impune ca întreaga bază de clienți a unei instituții financiare să fie verificată din punctul de vedere al relevanței pentru impozitare în Statele Unite, iar informațiile să fie transmise mai departe autorității fiscale din SUA. Pentru toți clienții, trebuie să existe dovezi clare că aceștia se supun legislației fiscale din SUA. În acest scop, IRS pune la dispoziție un catalog de scenarii care pot fi utilizate pentru identificarea persoanelor impozabile în Statele Unite. Catalogul include următoarele scenarii: cetățenie americană, locul nașterii, reședință, adresa de corespondență sau poștală în SUA, ordin de plată către un cont din SUA etc. Aceste criterii de verificare fac parte din regulile specificate în Siron®FATCA. Soluția poate fi utilizată și de specialiști pentru a personaliza regulile de verificare, pentru a asigura o reacție rapidă la modificările legislative viitoare.
În timpul procesului de verificare, Siron®FATCA stabilește legătura între aceste reguli și toate datele clienților și ale conturilor persoanelor private, eliminând apoi informațiile care nu sunt relevante pentru FATCA. Mai mult, interfața cu baza de date Orbis a Bureau van Dijk asigură că proprietarii organizațiilor vor fi selectați automat. Persoanele sau companiile ale căror date sunt relevante sunt transferate automat către un modul de management integrat al cazurilor.
Pentru clasificarea noilor clienți respectând reglementările FATCA și raportarea acestora către autoritatea fiscală din SUA și către alte autorități naționale, este esențial ca procesele și sistemele să fie ajustate. Procesul de acceptare a clienților, care include identificarea conturilor care aparțin persoanelor din Statele Unite, se bazează atât pe criteriile de verificare ale IRS, cât și pe regulile de verificare ale altor instituții. Pentru persoanele juridice, legea prevede ca toți actorii care au dividende de peste 10% în companie să fie verificați pentru depistarea eventualelor obligații fiscale în Statele Unite. Datele clienților pot fi introduse în Siron®FATCA și verificate automat conform unor reguli predefinite. Interfața cu baza de date Orbis a Bureau van Dijk detectează proprietarii persoanelor juridice automat. Siron®FATCA de la TONBELLER este o soluție gata dezvoltată, care poate fi integrată cu ușurință în procesul existent de deschidere a conturilor.
Managementul cazurilor bazat pe modul de lucru
Persoanele fizice și juridice relevante pentru FATCA în procesul de verificare a clienților noi sau existenți sunt evidențiate separat ca și cazuri FATCA în modulul de Management al Cazurilor (Case Management) și pot fi procesate de departamentele de specialitate.
Siron®FATCA cuprinde funcții de urmărire integrată a documentelor, care monitorizează perioada limită prin intermediul unor parametri, permițând astfel gestionarea escaladării. Mai mult, sistemul monitorizează validitatea documentelor și îi informează pe consilieri atunci când trebuie să le solicite încă o dată clienților documente relevante pentru FATCA.
Generarea unui caz FATCA declanșează un întreg proces. Consilierii trebuie mai întâi să le ceară clienților să furnizeze documentele/formulare (ex. W-8BEN, pașaport non-SUA) solicitate de IRS. Odată ce departamentul de specialitate introduce statusul FATCA în Siron®FATCA, acesta este transmis automat la sisteme ale terților (ex. sistemul bancar central) prin interfețele disponibile. Toate rezultatele, acțiunile și deciziile verificărilor sunt înregistrate de sistem și pot fi revizuite de auditorii interni și externi în orice moment.
